deklaracja podatkowa

Jak prawidłowo złożyć deklarację podatkową za rok 2022 w Holandii?

Okres rozliczeniowy już niebawem! W Holandii rozpoczyna się on dokładnie 1 marca. Każdy, kto podejmował legalną pracę w tym kraju, ma prawo starać się o zwrot nadpłaconego podatku. Jak to zrobić, od czego zacząć, jakie dokumenty są do tego potrzebne? Wszystkiego  dowiesz się z naszego najnowszego wpisu. Zapraszamy serdecznie do lektury, po której deklaracja podatkowa nie będzie miałą przed Tobą tajemnic.

Z artykułu dowiesz się między innymi:

  • Czy wszyscy muszą rozliczać się  z podatku w Holandii?
  • Jak należy złożyć zeznanie podatkowe, gdy posiadasz meldunek w Holandii przez cały rok?
  •  Co w przypadku gdy byłeś zameldowany w Niderlandach tylko przez kilka miesięcy?
  • Komu i do czego jest potrzebne zaświadczenie o dochodach z Polski?
  • Jakie terminy składania zeznań podatkowych obowiązują w Holandii?
  • Złożyłeś zeznanie podatkowe i co dalej?

Czy wszyscy muszą rozliczać się  z podatku w Holandii?

Do złożenia deklaracji podatkowej jest zobowiązany, każdy kto podejmował legalna prace na terenie Holandii.

Bez względu na to, ile trwało zatrudnienie oraz jaki dochód osiągnąłeś – powinieneś rozliczyć się z Belastingdienst, czyli holenderskim Urzędem Skarbowym.

W przypadku gdy:

  • otrzymasz pismo z Belastingdienst z zaproszeniem do złożenia deklaracji podatkowej.
  • dopłata do podatku jest równa lub wyższa od 49 euro
  • oczekujesz zwrotu nadpłaconego podatku, czyli w momencie, gdy prognozowany zwrot podatku przekracza 16 euro. 

Masz obowiązek rozliczenia podatku dochodowego w Holandii!

Jak należy złożyć zeznanie podatkowe w przypadku, gdy posiadasz meldunek w Holandii przez cały rok?

Do rozliczenia podatku dochodowego w Holandii pierwszym i najważniejszym dokumentem  jest Jaaropgaaf. Jest to zapis Twoich rocznych przychodów brutto wraz z uwzględnieniem odprowadzonego do Urzędu Skarbowego podatku oraz składek pracowniczych, zdrowotnych i społecznych.

Powinieneś otrzymać go od swojego pracodawcy, u którego byłeś zatrudniony w poprzednim roku podatkowym najpóźniej do połowy lutego.

Jeżeli korzystałeś w minionym roku z jakichkolwiek świadczeń socjalnych z UWV ( zasiłku dla bezrobotnych, macierzyńskiego lub chorobowego) to przygotuj także Jaaropgaaf z UWV (holenderskiego Urzędu Pracy). Dlatego iż wszystkie zasiłki przyznane przez holenderski Urząd Pracy są traktowane jako dochód.

Co będzie Ci potrzebne do złożenia deklaracji podatkowej?

Jeśli posiadasz hipotekę, przygotuj następujące dokumenty:

  • WOZ waarde – to wartość rynkowa Twojego mieszkania. Dane te znajdziesz m.in. na wydruku podatku, który otrzymujesz rokrocznie z gminy (Gemeentelijke belastingen za poprzedni rok). Możesz to też sprawdzić online na stronie Twojej gminy przy użyciu DigiD code. Wszystkiego o WOZ dowiesz się z wcześniejszego wpisu! Kliknij TUTAJ i przejdź do artykułu.
  • Jaaroverzicht – z banku lub instytucji finansującej kredyt hipoteczny.
  • Notariele overzicht kosten – w przypadku zakupu lub sprzedaży mieszkania jest to zestawienie kosztów od notariusza.

 Pozostałe niezbędne dane:

  • Twoje dane osobowe
  • Twój numer BSN oraz numer Twojego partnera i dzieci
  • DigiD Twój i Twojego partnera fiskalnego, jeśli rozliczacie się wspólnie
  • Informacje o posiadaniu dzieci, męża/żony oraz miejscach ich pobytu
  • Okres zatrudnienia w Holandii – pamiętaj, aby poprawnie sumować okresy pracy z wszystkich miejsc zatrudnienia
  • Numer Twojego konta bankowego – pamiętaj, aby uniknąć problemów i zbędnej zwłoki, powinieneś podać prawidłowy numer swojego rachunku bankowego do Urzędu Skarbowego. Możesz to zrobić online na stronie Belastingdienst, jeśli posiadasz DigiD code i Twoje konto zostało założone w holenderskim banku. Dowiedz się wszystkiego o DigiD code i Kliknij TUTAJ

UWAGA! Bardzo ważne jest, abyś pamiętał, że Belastingdienst  wypłaca zwrot tylko na konto bankowe podatnika, nie ma możliwości przekierowania go na konto osoby trzeciej. 

Jeśli konto, na które chcesz uzyskać zwrot, nie jest holenderskie, musisz dołączyć następujące dokumenty:

  • Kopia Twojego dowodu osobistego lub paszportu
  • Wyciąg z rachunku bankowego za ostatni miesiąc – musi być na nim widoczne Twoje imię i nazwisko, numer konta oraz data wydruku. Tylko wtedy Belastingdienst zweryfikuje, czy rachunek należy do Ciebie. Na każdym załączniku napisz swój numer BSN.

W swoim zeznaniu możesz uwzględnić następujące ulgi podatkowe: 

  • koszty kredytu  hipotecznego- odsetki.
  • koszty związane  ze zdrowiem, ale tylko te, które nie zostały zwrócone przez ubezpieczyciela.
  • darowizny na rzecz organizacji pożytku publicznego.
  • koszty  związane z utrzymaniem osoby niepełnosprawnej.
  • koszty związane z alimentami na byłego partnera

WAŻNE! Pamiętaj,że  aby móc to zrobić potrzebne są dowody wpłaty! 

Oczywiście, wyżej wymienione ulgi podatkowe, z których możesz skorzystać to nie wszystko, jest ich dużo więcej. Dlatego zawsze warto zapytać  specjalistę, jakie odliczenia Tobie przysługują. W ten sposób możesz wiele zyskać.

Kliknij TUTAJ i napisz do nas, a my niezwłocznie zajmiemy się Twoim rozliczeniem!

Sprawdzimy dokładnie Twoją sytuację i pomożemy Ci złożyć zeznanie podatkowe prawidłowo, szybko i z jak największą korzyścią dla Ciebie. 

Co w przypadku, gdy byłeś zameldowany w Niderlandach tylko przez kilka miesięcy?

Jeśli należysz do osób, które część roku są zameldowane w Holandii, a resztę w innym państwie, aby móc ubiegać się o zwrot podatku powinieneś, przedstawić zaświadczenie o dochodach z państwa zamieszkania. Do prawidłowego rozliczenia podatku potrzebna jest również data meldunku, bądź data wymeldowania z holenderskiej gminy. 

W takim przypadku, abyś mógł złożyć zeznanie podatkowe w Holandii i otrzymać zwrot podatku powinieneś:

  • Rozliczyć się z polskim Urzędem Skarbowym. Nawet w przypadku braku dochodów w Polsce, każda osoba zameldowana w tym kraju i otrzymująca dochód z Holandii (lub innego kraju) ma obowiązek złożenia deklaracji podatkowej w polskim Urzędzie Skarbowym.
  • Pobrać z polskiego Urzędu zaświadczenie o dochodach osiągniętych w danym roku podatkowym.

WAŻNE! Dzięki zaświadczeniu otrzymanemu z polskiego Urzędu Skarbowego o dochodach pod pewnym warunkiem możesz rozliczyć się w Holandii jako rezydent zagraniczny, któremu mogą przysługiwać takie same ulgi podatkowe, jak rezydentom holenderskim. Na podstawie takiego zaświadczenia z Polski jesteś w stanie udokumentować, że np. m.in. 90% Twoich dochodów została opodatkowana w Holandii, wtedy możesz liczyć na zwrot podatku wyższy nawet o kilkaset euro. W przypadku, gdy nie posiadasz żadnych dochodów w kraju, gdzie jesteś zameldowany lub procentowo jest on bardzo niski, wtedy zwrot podatku w Holandii może się zwiększyć nawet o około €540.

  • Wysłać pobrane zaświadczenie do holenderskiego Urzędu Skarbowego.     Od 2016 roku w Holandii weszło prawo, które nakazuje przedstawienie zaświadczenia o dochodach z kraju pochodzenia dla osób niezameldowanych lub zameldowanych tylko przez dany okres w roku w Holandii.
deklaracja podatkowa

Jakie terminy składania zeznań podatkowych obowiązują w Holandii?

  • Jeżeli jesteś zameldowany na terenie Holandii przez cały rok, masz czas na złożenie deklaracji podatkowej od 1 marca do 1 maja.
  • Jeżeli nie posiadasz meldunku w Niderlandach lub byłeś zameldowany tylko przez jakąś część roku, czas na złożenie deklaracji podatkowej masz do 1 lipca.
  • W przypadku, gdy nie posiadałeś meldunku w Holandii w danym roku podatkowym, możesz to zrobić nawet do 5 lat wstecz.

Co w przypadku, gdy spóźnisz się z dostarczeniem zeznania do urzędu?

W przypadku nie rozliczenia się z podatku w terminie Urząd Skarbowy wyśle Ci  pismo przypominające o rozliczeniu Herinnering – w takim wypadku masz 10 dni od otrzymania pisma na rozliczenie się z podatku z Holandii. Jeśli jest brak reakcji z Twojej strony, Urząd Skarbowy wyśle kolejne pismo Aanmaning, w który naliczy dodatkową kwotę za niewywiązanie się z terminu rozliczenia.

W sytuacji dalszej bierności  otrzymasz  mandat narzucony po rozliczeniu przez inspektora podatkowego Na Ordering Aanslag.

WAŻNE! W Holandii za niezłożenie zeznania podatkowego grożą kary finansowe w wysokości od 385 do 5.278 euro!

WSKAZÓWKA! Warto pamiętać, że lepiej rozliczać się ze swoim partnerem życiowym/fiskalnym, z którym tworzysz tzw. gospodarstwo domowe ( jesteście zameldowani pod jednym adresem). Jeśli Twój  partner fiskalny posiada niskie dochody lub żadne, może on/ona przy rozliczeniu wspólnym ubiegać się w Holandii o wypłatę ulgi podatkowej tzw. algemene heffingskorting.

Złożyłeś zeznanie podatkowe i co dalej?

Po wysłaniu  zeznania podatkowego  do holenderskiego Urzędu Skarbowego pozostaje Ci cierpliwie czekać na wystawienie przez Belastingdienst decyzji – AANSLAG

W Holandii możesz otrzymać dwa rodzaje decyzji:

Voorlopige Aanslag (decyzja tymczasowa) – jest najczęściej wystawiana do 3 miesięcy, jednak nie jest to decyzja ostateczna.

Definitieve Aanslag (decyzja definitywna) – jest to decyzja ostateczna i Urząd Skarbowy ma prawo wystawić ją w czasie późniejszym niż 3 miesiące (czas oczekiwania na decyzję ostateczną może wynosić maksymalnie 3 lata, liczone od dnia złożenia wniosku).

Jeżeli po otrzymaniu definitywnej decyzji nie zgadzasz się z nią, masz zawsze prawo  do 6 tygodni od daty wystawienia decyzji złożyć odwołanie Bezwaar Tegen Definitieve Aanslag.

Jeżeli czekasz na decyzję podatkową zbyt długo i zaczynasz się niecierpliwić, możesz skontaktować się z Belastingdienst. W ten sposób upewnisz się, czy zeznanie podatkowe zostało  prawidłowo złożone, gdyż może  okazać się, że:

  • dane osobowe były błędne lub niekompletne.
  • brakowało niektórych dokumentów.
  • został złożony zły formularz

W takiej sytuacji Belastingdienst wyśle Ci dodatkowo formularz, który powinieneś prawidłowo wypełnić oraz ewentualnie dołączyć brakujące dokumenty.

Aby poprawnie uzupełnione zaświadczenia o Twoich dochodach w jak najkrótszym czasie dotarły do holenderskiego Urzędu Skarbowego, możesz to zadanie powierzyć nam – specjalistom.

Biuro Pegaz działa na terenie całej Holandii. Bez względu na lokalizację Twoją czy Twojej Firmy możesz skorzystać z naszych usług. Nie zwlekaj do ostatniej chwili.

Już teraz możesz nam zlecić online przygotowanie Twojego zeznania podatkowego za rok 2022!

Kliknij TUTAJ i skontaktuj się z nami!