Jak i kiedy rozliczyć się z podatku w Holandii
Okres rozliczeń podatkowych w Holandii tuż tuż. 1 marca to dzień, w którym można już zacząć się rozliczać. Zastanawiasz się jak i od czego zacząć? W tym artykule poprowadzimy Cię krok po kroku po tym jak rozliczyć podatek w Holandii za 2023 rok.
Chcesz się rozliczyć? Zapewnij sobie błyskawiczne rozliczenie!
Choć okres rozliczeniowy rozpoczyna się w marcu, już teraz możesz zapisać się na rozliczenie roku podatkowego 2023 poprzez formularz, który znajduje się na końcu artykułu. Otrzymasz w ten sposób rabat na rozliczenie, w wysokości 10 euro.
UWAGA! Zapisy przyjmujemy do końca lutego 2024.
Pracę nad Twoim rozliczeniem zaczniemy 1 marca, jednak będziesz w pozycji uprzywilejowanej, ponieważ znajdziesz się na szczycie kolejki klientów, którzy się do nas zgłosili w tej sprawie.
Kliknij TUTAJ i skontaktuj się już dziś z nami, a my zajmiemy się wszystkim.
Kto musi się rozliczyć z podatku w Holandii?
Wszyscy, którzy pracowali legalnie w Holandii, są zobowiązani do złożenia deklaracji podatkowej. Nie ma znaczenia, jak długo trwało zatrudnienie i jaki dochód został osiągnięty.
Deklarację należy złożyć do Belastingdienst, czyli holenderskiego urzędu skarbowego.
Obowiązek rozliczenia podatku dochodowego w Holandii powstaje w następujących przypadkach:
- Otrzymanie pisma z Belastingdienst: Jeśli otrzymałeś pismo z Belastingdienst z zaproszeniem do złożenia deklaracji podatkowej, to jesteś zobowiązany do złożenia jej w terminie wskazanym w piśmie.
- Dopłata do podatku w wysokości co najmniej 46 euro: Jeśli w wyniku rozliczenia podatku dochodowego w Holandii okaże się, że musisz dopłacić podatek, to również jesteś zobowiązany do złożenia deklaracji. Dopłata do podatku nie może być niższa niż 46 euro.
- Oczekiwanie zwrotu nadpłaconego podatku: Jeśli w wyniku rozliczenia podatku dochodowego w Holandii okaże się, że przysługuje Ci zwrot nadpłaconego podatku, to również jesteś zobowiązany do złożenia deklaracji. Prognozowany zwrot podatku nie może być niższy niż 15 euro.
Do kiedy należy się rozliczyć?
Czas na złożenie deklaracji podatkowej to okres od 1 marca do 1 maja. Osoby niezameldowane w Holandii lub zameldowane tylko przez pewien okres w danym roku mają czas do 1 lipca.
Nie rozliczyłeś się w terminie? Sprawdź, co w takiej sytuacji!
Gdy nie rozliczysz się w terminie Urząd Skarbowy prześle Ci pismo przypominające Herinnering. Daje Ci ono 10 dni od otrzymania dokumentu na rozliczenie.
Gdy nadal się nie rozliczysz urząd przesyła kolejne pismo Aanmaning, w którym dolicza karę za brak rozliczenia w terminie.
Gdy to nie podziała, otrzymasz mandat od inspektora podatkowego. Brak złożenia zeznania podatkowego to kara finansowa w wysokości od 385 do 5.278 euro.
Osoba zameldowana cały rok w Holandii – Jak rozliczyć podatek w Holandii za 2023?
Podstawowym dokumentem do rozliczenia podatku dochodowego w Holandii jest Jaaropgaaf, czyli roczne zestawienie przychodów brutto z uwzględnieniem odprowadzonego podatku oraz składek pracowniczych, zdrowotnych i społecznych.
Jaaropgaaf otrzymujesz od swojego pracodawcy najpóźniej do połowy lutego. Jeśli korzystałeś w minionym roku z zasiłku dla bezrobotnych, macierzyńskiego lub chorobowego, to powinieneś przygotować także Jaaropgaaf z UWV, czyli holenderskiego Urzędu Pracy.
Jeśli posiadasz hipotekę, powinieneś przygotować dodatkowe dokumenty:
- WOZ waarde, czyli wartość rynkową Twojego mieszkania.
- Jaaroverzicht z banku lub instytucji finansującej kredyt hipoteczny.
- Notariele overzicht kosten, czyli zestawienie kosztów od notariusza.
Jakich danych potrzebujesz do rozliczenia podatku?
- Twoje dane osobowe.
- Twój numer BSN oraz numer Twojego partnera i dzieci.
- DigiD Twój i Twojego partnera fiskalnego jeśli rozliczacie się wspólnie.
- Informacje o dzieciach, mężu/żonie oraz miejscach ich pobytu.
- Okres zatrudnienia w Holandii – pamiętaj, aby poprawnie sumować okresy pracy z wszystkich miejsc zatrudnienia.
- Numer Twojego konta bankowego – pamiętaj aby uniknąć problemów i zbędnej zwłoki, powinieneś podać prawidłowy numer swojego rachunku bankowego do Urzędu Skarbowego.
Ważne informacje o rozliczeniu podatku dochodowego w Holandii
Wypłata zwrotu podatku
- Zwrot podatku jest wypłacany na konto bankowe podatnika.
- Jeśli konto, na które chcesz uzyskać zwrot, nie jest holenderskie, musisz dołączyć do deklaracji podatkowej kopię dowodu osobistego lub paszportu oraz wyciąg z rachunku bankowego za ostatni miesiąc.
Ulgi podatkowe
W swoim zeznaniu podatkowym możesz uwzględnić ulgi podatkowe, takie jak:
- koszty kredytu hipotecznego – odsetki
- koszty związane ze zdrowiem, ale tylko te, które nie zostały zwrócone przez ubezpieczyciela
- koszty związane z nauką (szkolenia, kursy)
- darowizny na rzecz organizacji pożytku publicznego
- koszty związane z utrzymaniem osoby niepełnosprawnej
- koszty związane z alimentami
Dowody wpłaty
Aby uwzględnić ulgi podatkowe w zeznaniu podatkowym, musisz dołączyć do niego dowody wpłaty.
Rozliczenie podatkowe
Osoby zameldowane w Holandii przez cały rok mogą rozliczyć podatek dochodowy bezpośrednio online za pomocą personalnego elektronicznego kodu DigiD lub skorzystać z usług biura rachunkowego.
Osoba zameldowana krócej niż cały rok w Holandii – Jak rozliczyć podatek w Holandii za 2023?
Osoba, która nie jest zameldowana cały rok w Holandii (osoba migrująca), może ubiegać się o zwrot podatku, ale:
- musi przedstawić zaświadczenie o dochodach z państwa aktualnego zamieszkania;
- powinna złożyć również informacje o dacie meldunku lub wymeldowania z holenderskiej gminy.
Jak prawidłowo złożyć zeznanie podatkowe w Holandii?
Rozliczenie się z polskim Urzędem Skarbowym
Nawet w przypadku braku dochodów w Polsce, każda osoba zameldowana w Polsce otrzymująca dochód z Holandii ma obowiązek rozliczenia się w Polsce. Rozliczenie podatku dochodowego w Polsce należy złożyć do 30 kwietnia każdego roku.
Pobranie zaświadczenia o dochodach z Polski
Po rozliczeniu podatku dochodowego w Polsce należy pobrać z polskiego urzędu zaświadczenie o dochodach osiągniętych w danym roku w Polsce. Zaświadczenie to można pobrać w formie papierowej lub elektronicznej.
Wysłanie zaświadczenia do holenderskiego Urzędu Skarbowego
Pobrane zaświadczenie należy wysłać do holenderskiego Urzędu Skarbowego. Adres do wysyłki można znaleźć na stronie internetowej Belastingdienst.
Od 2016 roku w Holandii obowiązuje prawo, które nakazuje przedstawienie zaświadczenia o dochodach z kraju pochodzenia dla osób niezameldowanych lub zameldowanych tylko przez dany okres w roku w Holandii.
Wskazówka!
Osoby, które chcą się rozliczyć z podatku w Holandii i nie są zameldowane na terenie Holandii, mogą to zrobić nawet do 5 lat wstecz.
Zaświadczenie o dochodach – Komu i do czego jest potrzebne?
Zaświadczenie o dochodach jest dokumentem, który potwierdza wysokość Twoich dochodów w Polsce. Jest ono potrzebne, abyś mógł rozliczyć się z podatku dochodowego w Holandii jako rezydent zagraniczny.
Jeśli rozliczasz się jako rezydent zagraniczny, możesz skorzystać z takich samych ulg podatkowych, jak rezydenci holenderscy. Oznacza to, że możesz odliczyć od podatku takie wydatki, jak:
- koszty kredytu hipotecznego
- koszty leczenia
- koszty nauki
- darowizny na rzecz organizacji pożytku publicznego
- koszty utrzymania osoby niepełnosprawnej
- koszty alimentacyjne
Warunki skorzystania z ulg podatkowych jako rezydenta zagranicznego
Abyś mógł skorzystać z ulg podatkowych jako rezydent zagraniczny, musisz spełnić następujące warunki:
- Musisz być zameldowany w Polsce.
- Musisz posiadać dochód w Holandii.
- Musisz udowodnić, że większość Twoich dochodów (min. 90%) została opodatkowana w Holandii.
W przypadku, gdy nie posiadasz dochodów z kraju gdzie teraz przebywasz lub jest on bardzo niski, wtedy zwrot podatku w Holandii może się powiększyć nawet o €540.
Co dalej po złożeniu rozliczenia podatkowego w Holandii?
Po złożeniu deklaracji podatkowej w Holandii pozostaje Ci cierpliwie czekać na decyzję Urzędu Skarbowego (Belastingdienst). Decyzja ta może przyjść w dwóch formach:
- Voorlopige Aanslag (decyzja tymczasowa) – jest wydawana w ciągu 3 miesięcy od złożenia deklaracji. Jest to jednak decyzja nieostateczna i może ulec zmianie w wyniku kontroli podatkowej.
- Definitieve Aanslag (decyzja definitywna) – jest decyzją ostateczną i jest wydawana w ciągu maksymalnie 3 lat od złożenia deklaracji.
Jeśli nie zgadzasz się z decyzją ostateczną, masz prawo złożyć odwołanie w ciągu 6 tygodni od daty jej otrzymania. Jeśli czekasz na decyzję podatkową zbyt długo, może się okazać, że Twoje zeznanie podatkowe nie zostało prawidłowo złożone, np.:
- dane osobowe były błędne lub niekompletne,
- brakowało niektórych dokumentów,
- został złożony zły formularz.
W takiej sytuacji Belastingdienst wyśle do Ciebie dodatkowy formularz, który należy prawidłowo wypełnić oraz dołączyć brakujące dokumenty.
Jak rozliczyć podatek w Holandii za 2023 – Podsumowanie
Nie musisz sam rozliczać się z podatku w Holandii. Jeśli chcesz uniknąć stresu i problemów związanych z samodzielnym rozliczeniem podatku w Holandii, możesz skorzystać z usług biura podatkowego Pegaz.
Nasze biuro pomoże Ci:
- skompletować wszystkie potrzebne dokumenty,
- wypełnić zeznanie podatkowe zgodnie z obowiązującymi przepisami,
- w razie potrzeby skontaktować się z Holenderskim Urzędem Skarbowym.
Działamy na terenie całego kraju
Dla nas nie ma znaczenia, czy mieszkasz w Holandii, czy w Polsce. Możesz skorzystać z naszych usług bez względu na swoją lokalizację. Aby zlecić nam przygotowanie Twojego zeznania podatkowego, wystarczy, że wyślesz nam wszystkie potrzebne dokumenty. Możesz to zrobić drogą elektroniczną lub za pośrednictwem poczty.
