Jakie dokumenty są potrzebne do rozliczenia podatku z Holandii? Jak otrzymać zwrot?

Czas rozliczeń podatkowych w Holandii ruszył. Chcesz załatwić sprawę szybko i bezproblemowo? Niezależnie czy rozliczasz się samodzielnie, czy z pomocą księgowych – niezbędne będą odpowiednie dokumenty. Jakie? Tego dowiesz się poniżej.

Jakie dane i dokumenty są potrzebne do rozliczenia podatku z Holandii?

Posługując się oficjalnym komunikatem na stronie Belastingdienst poniżej przedstawiamy dane i dokumenty, które musisz mieć, zanim zaczniesz wypełniać formularz podatkowy.

Najważniejsze dane i dokumenty:

• Twoje dane osobowe: imię nazwisko, adres, data urodzenia,
• Twój numer BSN oraz numer Twojego partnera fiskalnego i dzieci – jeśli posiadasz
• DigiD Twój i Twojego partnera fiskalnego, jeśli rozliczacie się wspólnie
• Dane osobowe dzieci oraz partnera fiskalnego
• Okres zatrudnienia w Holandii – pamiętaj, aby poprawnie sumować okresy pracy z wszystkich miejsc zatrudnienia
• Jaaropgave, karta podatkowa, którą wystawia pracodawca po zakończeniu roku podatkowego
• Zaświadczenie o dodatkowym dochodzie np: z tytułu wynajmu mieszkania lub otrzymywanych na siebie alimentów od byłego partnera
• Dwustronna kopia dowodu osobistego/paszportu również partnera, jeżeli wspólnie się rozliczacie
• PIT 36-ZG – umożliwiający weryfikację dochodu uzyskanego na terenie Polski, jeżeli taki posiadasz Ty lub Twój partner
• Zaświadczenie o dochodach z PL – jeśli nie byłeś zameldowany cały rok na terenie Holandii w danym roku rozliczeniowym
• Dokładna data meldunku/wymeldowania – w przypadku osób niezameldowanych cały rok w Holandii
• Numer Twojego  konta bankowego
• Salda kont bankowych i oszczędnościowych
• Roczne sprawozdanie z Twoich inwestycji w roku 2023

WAŻNE! Belastingdienst  wypłaca zwrot tylko na konto bankowe podatnika, nie ma możliwości przekierowania go na konto osoby trzeciej. 

Jeśli konto, na które chcesz uzyskać zwrot, nie jest holenderskie, musisz dołączyć następujące dokumenty:

• Kopia Twojego dowodu osobistego lub paszportu
• Wyciąg z rachunku bankowego za ostatni miesiąc – musi być na nim widoczne Twoje imię i nazwisko, numer konta oraz data wydruku. Tylko wtedy Belastingdienst zweryfikuje, czy rachunek należy do Ciebie. Na każdym załączniku wpisz swój numer BSN.

Dodatkowe dane:

• Dane o kredytach i innych długach
• Wykaz opłacanych składek rentowych
• Wykaz z opłacanych składek na poczet  ubezpieczenia na wypadek niezdolności do pracy (AOV)
• Dane dotyczące dywidend
• Koszty medyczne, które nie zostały zrefundowane przez ubezpieczyciela
• Alimenty płacone na ex partnera
• Darowizny

Dokumenty do rozliczenia hipoteki/nieruchomości w Holandii w 2024 roku

Aby rozliczyć hipotekę lub nieruchomość w zeznaniu podatkowym w Holandii w 2024 roku, będziesz potrzebować następujących dokumentów:

• Akt notarialny: Umowa kredytowa hipoteczna
• Bank jaaroverzicht, czyli roczne zestawienie opłat hipotecznych: Dokument ten zawiera informacje o odsetkach od hipoteki, ubezpieczeniu hipotecznym i innych opłatach
• Wycena nieruchomości z dnia zakupu – taxatiekosten
• Rozliczenie kosztów kredytowych (notariele overzicht kosten). Kiedy zaciągasz hipotekę, związane są z tym różnorodne koszty, takie jak prowizja bankowa, koszty notarialne (Afrekening notaris aankoop woning), czy też opłaty administracyjne (Factuur bemiddelingskosten). Zbierz wszystkie faktury i rozliczenia tych kosztów, ponieważ część z nich może kwalifikować się do odliczenia podatkowego.
• Dowody wpłat: Kopie przelewów bankowych z tytułu rat hipotecznych.
• Akt notarialny: Akt własności nieruchomości
• Kadastrale Kaart: Mapa ewidencyjna nieruchomości
• Wartość WOZ Twojego domu z datą referencyjną z 1 stycznia 2023 r. – wartość ta jest podana w wycenie WOZ, którą otrzymałeś od gminy na początku roku 2024 

Dodatkowe dokumenty:

W przypadku ulgi hipotecznej (eigen woningforfait):

• Informacje o powierzchni użytkowej nieruchomości
• Informacje o dacie budowy lub nabycia nieruchomości

Zaświadczenie o dochodach z Polski – kiedy jest potrzebne?

Zaświadczenie o dochodach jest niezwykle ważnym dokumentem dla osób pracujących za granicą oraz pobierających dochody z Polski. 

Jednym z głównych powodów, dla których warto pobrać zaświadczenie o dochodach z polskiego urzędu skarbowego, jest konieczność udokumentowania swoich dochodów w Holandii. Dzięki temu możesz uniknąć nadpłacania podatku i uzyskać pełen zwrot należnych środków.

Ten dokument jest szczególnie przydatny, jeśli pracowałeś w Holandii i spełniasz jeden z poniższych warunków:

• nie byłeś zameldowany na terenie Holandii w danym roku podatkowym
• miałeś meldunek w Holandii, ale tylko przez część roku (nie przez cały rok)
• ponad 90% Twoich dochodów pochodziło z Holandii

Kiedy zaświadczenie o dochodach nie jest wymagane? Jeżeli dochody uzyskane za granicą stanowią więcej niż 10% Twoich dochodów z Holandii, nie kwalifikujesz się do korzystania z ulg podatkowych w Holandii, co oznacza, że nie potrzebujesz tego zaświadczenia. Podobnie, zaświadczenie nie jest wymagane, jeśli posiadasz meldunek w Holandii przez cały rok podatkowy.

Należy również pamiętać, że polski urząd skarbowy nie wyda zaświadczenia o dochodach, jeśli nie zostanie wcześniej złożone zeznanie podatkowe PIT 36-ZG za dany rok. Dlatego też ważne jest, aby złożyć zeznanie podatkowe w odpowiednim czasie, aby uniknąć opóźnień i problemów z uzyskaniem zaświadczenia o dochodach.

Wymagane dokumenty do ulg podatkowych w Holandii w 2024 roku

Ulgi podatkowe przysługują każdej osobie mieszkającej w Holandii. Wysokość ulg jest uzależniona od dochodów im wyższe zarobki, tym niższe ulga.Jednak, aby uzyskać ulgę musisz wykazać, że Twoje dochody w 90% są uzyskane w Holandii. 

Dokumentacja niezbędna do rozliczenia podatku i skorzystania z ulg w Holandii w 2024 roku różni się w zależności od rodzaju ulgi. 

Dokumenty podstawowe:

• Jaaropgave: Zaświadczenie o dochodach od pracodawcy lub zleceniodawcy. Zawiera informacje o wysokości dochodów, zaliczkach na podatek i składkach ubezpieczeniowych.
• Kopie aktów urodzenia dzieci: Dla ulg na dzieci.
• Dowód zameldowania: W Holandii lub w Polsce (jeśli dotyczy ulgi rozłąkowej).
• Numer identyfikacyjny BSN: Holenderski numer identyfikacyjny.

Dodatkowe dokumenty:

W przypadku ulgi Heffingskorting (rozłąkowej):

• Dokument potwierdzający związek (akt małżeństwa, akt urodzenia dziecka)
• Umowa o wspólnym mieszkaniu
• Wspólny fundusz emerytalny lub akt własności mieszkania

W przypadku ulgi Arbeidskorting (pracowniczej):

• Nie są wymagane dodatkowe dokumenty.

Jakie dokumenty są potrzebne do rozliczenia podatku z Holandii – podsumowanie

Teraz wiesz, jakie dokumenty przygotować. Większość z nich już masz i szykujesz się powoli do rozliczenia, ale obawiasz się, że możesz nie dać sobie z tym rady? Chcesz ubiegać się o zwrot podatku z Holandii, ale nie wiesz, czy Ci przysługuje? W takim razie skontaktuj się z biurem rachunkowym PEGAZ, działającym na terenie Holandii.

Z przyjemnością pomożemy Ci szybko rozliczyć podatki w Holandii, byś miał/a to z głowy, bez stresu i problemów.